IRP(개인형 퇴직연금)는 단순한 연금저축이 아닙니다. 절세와 노후 자산 형성, 다양한 투자 전략까지 가능한 만능 재테크 수단이죠. 하지만 많은 분들이 "IRP 계좌 어떻게 만들지?", "투자는 뭘로 해야 할까?", "해지하면 세금은 어떻게 되지?" 같은 질문을 자주 합니다.
그래서 오늘은 IRP 계좌 개설부터 운용, 세액공제, 해지 시 주의사항까지 전 과정을 하나의 글로 완전히 정리해드릴게요.
IRP란 무엇인가요? 핵심 개념 먼저 정리!
IRP는 Individual Retirement Pension의 약자로, 퇴직 여부와 무관하게 누구나 자발적으로 가입할 수 있는 개인형 퇴직연금입니다.
- ✅ 가입 대상: 직장인, 자영업자, 프리랜서 등 전 국민
- ✅ 세액공제 혜택: 연간 최대 700만 원 납입 시 최대 115.5만 원 환급 가능
- ✅ 운용 수익: 과세 이연 → 연금 수령 시 저율 과세
- ✅ 연금 개시: 만 55세부터 수령 가능 (해지 시 세금 불이익)
IRP 계좌 개설 방법 – 모바일로 5분 컷!
과거에는 은행 지점을 방문해야 했지만, 요즘은 모바일 앱으로 비대면 개설이 대세입니다. 준비물은 다음과 같습니다.
- 주민등록증 or 운전면허증
- 공동인증서 or 금융인증서
주요 금융사별 비교
| 금융사 | ETF 가능 여부 | 수수료 | 특징 |
| 국민은행 | 가능 | 보통 | 앱 사용 편리, 자동 리밸런싱 가능 |
| NH농협 | 불가 | 낮음 | 예금 위주 상품 구성 |
| 신한은행 | 가능 | 중간 | 펀드 구성 다양 |
| 하나은행 | 가능 | 중간 | TDF 중심 운용 전략 적합 |
📌 ETF 가능한 증권사형 IRP가 수익률 측면에서 유리합니다.
IRP 투자 전략 – 수익률을 만드는 비법
IRP는 단순히 예금에 넣어두는 것보다 다양한 상품에 분산 투자하는 것이 중요합니다.
추천 포트폴리오 예시
- 안정형: 예금 50% + 채권형 펀드 50%
- 중립형: TDF 70% + ETF 30%
- 공격형: 글로벌 ETF 80% + 리츠 20%
수익률 관리 팁
- 분기별 자동 리밸런싱 기능 활용
- 수익률 조회는 각 금융사 앱 또는 통합 연금포털 바로가기
IRP 세액공제 – 연말정산 환급까지!
IRP는 연금저축계좌와 함께 활용할 때 절세 효과가 극대화됩니다.
| 총급여 기준 | 세액공제율 | 공제 한도 (IRP 기준) |
| 5,500만 원 이하 | 16.5% | 최대 115.5만 원 |
| 5,500만 원 초과 | 13.2% | 최대 92.4만 원 |
- 연금저축계좌와 IRP를 합산하여 최대 700만 원까지 공제 가능
- 연금저축 400만 원 + IRP 300만 원 조합이 가장 일반적
IRP 해지 & 중도 인출 – 꼭 알아야 할 세금 이슈
IRP는 연금 수령용 계좌이므로 중도 해지 시 세금 불이익이 큽니다.
| 상황 | 불이익 내용 |
| 중도 인출 | 기존 세액공제 추징 + 기타소득세 16.5% |
| 조건 미달 해지 | 세제혜택 소급 취소 + 소득세 부과 |
| 연금 수령 조건 위반 | 종합과세 또는 분리과세 대상 전환 |
IRP Q&A – 자주 묻는 질문
Q. IRP 계좌는 누구나 만들 수 있나요?
A. 네, 직장 여부와 관계없이 자영업자, 프리랜서 모두 가능합니다.
Q. IRP는 몇 개까지 만들 수 있나요?
A. 1인 1계좌 원칙입니다. 다른 금융사로 이전은 가능해요.
Q. IRP는 언제까지 납입해야 세액공제가 되나요?
A. 해당 연도 12월 31일까지 납입해야 그 해 연말정산에 반영됩니다.
마무리 요약
IRP 계좌는 단순한 연금이 아닙니다. 절세, 투자, 노후 자산 형성을 한 번에 해결할 수 있는 재테크 핵심 계좌입니다.
- ✅ 모바일 5분 비대면 개설 가능
- ✅ ETF 등 다양한 자산 투자 가능
- ✅ 세액공제 최대 115.5만 원
- ⚠ 중도 해지 시 세금 불이익 크므로 주의